投資、インピュテーション ボンド
イーサンさんについて：
妻のマリーさんと二人で事業を営んでおり、成人した子供が二人いる。
イーサンさんに起こった事：
43歳に達する頃、イーサンさんとマリーさんは、会社の財政力の向上とバランスシート（貸借対照表）を考慮して、剰余金を自身が所有する投資先で運用しようと考えました。 途中で名義変更可能、手続きも簡単でローメンテナンス、しかも内部課税である、といった理由から、複数の保険債券への投資を行う事に決めました。
投資の内容や、それに伴う税金の管理問題に気を取られて事業に集中できなくなる状況を避けるため、二人は、柔軟性、シンプルさ、そして税金効率化を求めていました。
（125％ルールによって）毎年剰余される現金持高、25万ドルのほうも投資しようと考えた結果、二人は100万ドルを幅広く、尚かつ拘束されない方法で投資しました。
イーサンさんの現在：
8年後、投資は260万3819ドルにまで伸び、イーサンさんは投資の名義を会社から個人（二人の名義）へと変更しました。キャピタルゲイン税はつきませんでした。その後、投資不動産購入の為に一時金が必要になったので、ボンドの一部を利用しましたが、10年以上経ってからの引き出しだった為、これにも税金はかかりませんでした。その柔軟性や素晴らしい税金構造から、二人は現在、成人した我が子二人の名もボンドの名義に加えようかと考えているところです。
イーサンさんの言葉：
「スーパーと違って、いつでも好きな時に自分のお金にアクセスできる、という事からインピュテーションボンドを初めました。 これによって、柔軟性や、税金面での優位な立場、それに素晴らしい投資選択を得る事ができました。事業、投資、投資不動産の全てが好調で、大変満足してい ます。」